Трохи про векселі
Отже, що таке вексель? Це боргове зобов'язання на оплату зазначеної у цінному папері суми в конкретний період часу. Платник прописується в документі. Векселедавець покладає на свої плечі зобов'язання щодо своєчасної виплати обумовленої суми без будь-яких додаткових умов. Іншими словами цінний папір має безумовний характер. У випадку з абстрактним характером векселя в тексті може і не згадуватися предмет угоди. Є і третій тип, що має на увазі формальне заповнення паперу. У цьому випадку заповнення здійснюється із зазначенням всіх необхідних реквізитів. При відсутності одного з параметрів вексель стає нікчемним. Як предмет зобов'язання виступають гроші. Розрахунок послугами або будь-якими товарами заборонений.
Трохи історії
Вексель - одна з найдавніших паперів, яка застосовується на фондовому ринку. Вважається, що перші векселі з'явилися в 12 столітті. На сьогоднішній день робота з цими цінними паперами відмінно налагоджена, відпрацьовано вексельне право. Великою популярністю користується Женевська система, в основі якої лежать закони про переказний і простий вексель. Сьогодні понад сімдесят країн приєдналися до Женевської конвенції. У більш ніж сорока країнах працює вексельне право.
Види векселів
На сьогодні можна виділити прості і перекладні цінні папери (векселі). Простий вексель - це документ, в якому обмовляється зобов'язання особи, яка видала документ, виплатити певну суму в разі вимоги з боку векселедержателя або по завершенню терміну, зазначеного в документі. Зобов'язання за векселем нічим не обумовлено. Перекладної вексель - документ, складений за встановленою формою. У ньому прописується пропозицію однієї зі сторін (трасанта) іншому учаснику (платнику) видати в певний термін конкретне грошову винагороду третьому учаснику - векселедержателю. Все здається заплутаним, але насправді нічого складного немає.
1) Товарний вексель є частиною комерційної угоди. З його допомогою компанія, що пропонує товар або послугу, видає покупцеві комерційний позику. Як сплати приймається вексель, який повинен бути погашений протягом конкретного проміжку часу. По суті, це боргове зобов'язання, яке дозволяє розплачуватися з постачальниками за конкретні товари, послуги або роботи.
2) Фінансовий вексель. В його основі - операція, яка ніяк не пов'язана з товарною угодою. Найчастіше документи видаються при отриманні кредиту. При цьому кредитний договір між сторонами угоди не укладається. Позичальник шляхом продажу векселя залучає додаткові ресурси. На території Росії великою популярністю користуються банківські векселі (підвид фінансового векселі). За допомогою даних цінних паперів часто відбувається оформлення депозитних угод.
3) Дружній вексель. Даний вид цінного паперу не підкріплений жодними операціями в реальності. Термін і сума таких векселів однакові. Мета цінних паперів - надати фінансову допомогу потребує стороні. Компанія, яка отримала вексель в розпорядження, може призвести до його допомогою мінімальні розрахунки (наприклад, "оплатити" послуги постачальників). Недолік такого виду векселі - підвищені ризики.
4) Бронзовий вексель більше призначений для здійснення шахрайських дій. Така цінний папір не підкріплює ніяких фінансових операцій або комерційних угод. У більшості випадків одна з осіб-учасників - уявне.
Для чого потрібен вексель?
Переваги використання цінних паперів очевидні - є можливість одночасно здійснювати відвантаження і оплату товару. При цьому покупець отримує товар, а продавець - свої гроші. Бізнесмен може купити вексель, а після цього передати його одному з партнерів за виконану послугу. Ще одне призначення векселя - використання в якості об'єкта для інвестування особистих коштів. Право випуску таких документів мають практично всі бажаючі - як юридичні, так і фізичні особи. Але є й винятки. Векселі не можуть випускатися унітарними компаніями державного підпорядкування. Такі організації найчастіше мають отримати відповідне "добро" від суб'єктів РФ.
Що повинно бути на векселі?
Звертайте особливу увагу, щоб на векселі були прописані всі необхідні дані. Зокрема, найменування цінного паперу, обіцянку виплатити конкретну суму, інформація про місце і дату складання документа, дата виплат, місце розрахунків, за чиїм наказом відбувається розрахунок, а також підпис особи, яка видала вексель. Особливу увагу приділяйте реквізитами, які зазначені в документі. Відома маса випадків, коли через банальні помилок держатель отримають відмову в оплаті за векселем.
Розглянемо приклад з життя
Індивідуальний підприємець Ложкін, отримав за свій товар від компанії "Брігз" вексель. Ложкін передав його іншому індивідуальному підприємцю - ІП Вілкін, вписав його ПІБ і не зробив необхідні застереження "Без обороту на мене". Вілкін намагається розрахуватися даної ціною папером з ІП Ножкина (завчасно поставивши свій підпис). Ножкин, в свою чергу, передає документ за індосаментом ІП Чашкин в рахунок погашення свого боргу. Чашкин пред'являє вексель до оплати компанії "Брігз". Що відбувається далі? Вищезазначена компанія не хоче платити. У свою чергу Чашкин може пред'явити вимогу до индоссантам, які не зробили в цінному папері напис "Без обороту на мене". У даній ситуації Ложкін буде нести відповідальність з векселедавцем. Вілкін необхідне застереження зробив. Що стосується Ножкина, то він взагалі не згадується, так як з його боку передача паперу здійснювалася за бланковим індосаментом. У чому помилка? Ложкін повинен зробити вищезгадану застереження. Це необхідно в разі пред'явлення цінного паперу до погашення після отримання останньої від своїх партнерів. Якщо є відмова за векселем, то його треба передавати в письмовому вигляді. Для цього підприємець повинен звернутися в нотаріальну контору для складання акту про неплатіж. У документі прописуються вся необхідна інформація - сума і термін платежу, найменування платника, ПІБ нотаріуса та інше.
Деякі нюанси
При роботі з векселем обов'язково контролюйте справжність цінного паперу. Сказати, звичайно, просто. На практиці перевірка здійснюється за фактом пред'явлення цінного паперу до погашення. Інформацію про випуск векселя можна отримати і за телефоном, але не у всіх банках і не всі дані. Звичайно, фальшивки трапляються не так часто, як про це пишуть, але на практиці і таке буває. Як захиститися від цього? Тут все залежить від рівня довіри при роботі з тим чи іншим партнером. Наприклад, якщо людину ви знаєте погано, то не рекомендується брати від нього вексель - велика ймовірність нарватися на фальшивку.
Висновки
Простий вексель - це зручний інструмент для розрахунків, який активно застосовується на практиці. При цьому багато інвесторів активно вкладають гроші в цей тип цінних паперів. Чому б і ні? В інвестиційному портфелі подібний актив не буде зайвим. Його переваги - низька ліквідність до коливань фондових бірж, надійність і можливість отримати непогані доходи.
