Операції з цінними паперами по особових рахунках

Операції з цінними паперами по особових рахунках є записи, в електронній та/або паперовій формі відображають рух ЦБ. Це сукупність заходів, що здійснюються з обліковими регістрами, сертифікатами ЦБ, іншими матеріалами обліку. Згідно з чинним законодавством обов'язковій фіксації підлягають: перехід прав на ЦП на підставі правонаступництва, угоди, вердикту суду; обтяження; інші юридично значимі події щодо ЦП.

Депозитарій як система реєстрації операцій з ЦП

Згідно ст. 143 Цивільного кодексу правовласник бездокументарних, а також іменних документарних ЦП визначається згідно облікових записів. Вони ведуться емітентом або депозитарієм. Ст. 5 39-ФЗ "Про ринок ЦП" відносить управління ними до ліцензованої професійної діяльності.

Депозитарій - необхідна частина інфраструктури, що забезпечує нормальне функціонування фондового ринку. Більшість сучасних ЦБ є бездокументарними. Типовий сучасний депозитарій більш не представляє собою сховище з сейфами, а є групою комп'ютерних серверів, що забезпечують облік ЦБ і фіксацію скоєних з ними операцій.

Депозитарій зберігає сертифікати документарних ЦП, враховує і підтверджує права на всі типи ЦБ. Підставою для виникнення у емітента і депозитарію взаємних прав і зобов'язань є депозитарний договір.

Типи депозитарних операцій

Згідно п. 12. 2 Положення про депозитарну діяльність в РФ, затвердженого Постановою Федеральної комісії з ринку ЦБ №36, операції з ЦБ по особових рахунках можуть бути:

• інформаційними;
• адміністративними;
• інвентарними.

Ключовими операціями є інвентарні. Вони проводяться для фіксації руху ЦБ. Інформаційні заходи пов'язані зі звітністю про стан рахунків і облікових регістрів. Адміністративні дії полягають у внесенні змін до анкети рахунків депо або вміст інших облікових регістрів, проте вони не можуть стосуватися даних про залишки на рахунках.

Виділяють також глобальні операції депозитарію, які:

• пов'язані з корпоративними заходами емітента;
• змінюють стан багатьох облікових регістрів;
• стосуються певного випуску ЦБ.

Юридичною підставою для реалізації депозитарної операції визнається доручення. Це переданий реєстратору письмовий або електронний документ, підписаний уповноваженою особою. Відомості про отримані та виконаних дорученнях заноситися в спеціальний журнал доручень.

Операції з ЦП можуть бути:

• клієнтськими, ініційованими депонентом, піклувальником рахунку;
• службовими, проведеними посадовими особами депозитарію за власною ініціативою;
• офіційними, проведеними на підставі нормативних актів або індивідуальних розпоряджень держструктур (виконавчий лист за вердиктом суду, постанову ФССП про накладення арешту).